在保單預定利率逐年下修的情況下，短年期養老險（俗稱儲蓄險）面臨著相當嚴峻的環境，因為本來犧牲了資金的流通性換來可能 較高一點的效益空間，變得越來越不明顯。保險公司一方面要符合主管機關的規定（預定利率下調），又想要留住客戶、保有商品的市場競爭力。紛紛調整了商品的 架構從以前固定金額、轉換為固定金額＋浮動金額，對消費者而言，似乎又有了值得考慮的誘因。至於何謂『固定金額』，又什麼是『固定金額＋浮動金額』呢？以下直接舉例說明會比較清楚：
以下即是某躉繳型養老險，一次繳費（95萬4仟）、7年後整筆領回（100萬）＋歷年來的增值回饋分享金
不難看出，固定的部分是第七年度末100萬的滿期保險金、浮動的部份是每年可能分發的增值回饋分享金，該商品增值回饋金的來源是『宣告利率-1.25%（保單預定利率）』之後乘上期初的保單價值金
讓我們以第一年度的增值回饋金來做驗證，『宣告利率2.7%-1.25%為1.45%』乘上期初保單價值金917,050為13297元，和上表數字一模一樣
如果只有固定的部份，坦白說這個養老險一點吸引力都沒有！用EXCEL的IRR函數式去試算，平均每年0.675%的年複利效益，誰會用7年的時間成本去換取0.675%的效益？
如果加上浮動的部份（104,671），結果就大大不相同了！年複利效益遽升到2.117%，效益判若雲泥～
＃104,671係採用儲存生息的方式累積增值分享金
這樣簡單的說明之後，朋友們應該就能理解現下保險公司為何紛紛推出這類型（固定＋浮動）的終身值額險或是養老險了～這樣的機制確實能夠使的短年期的商品能繼續保有較高的吸引力、也能為消費者帶來較高的效益！
唯一要注意的地方就是該保險公司所開出的支票（假設每年宣告利率）是否能一一兌現了～
後記】
利用EXCEL的IRR函數式可以快速且較為準確的計算出零存整付或是整存整付的工具實際年複利效益， 是相當值得使用的工具～
延伸閱讀】
拆解儲蓄險的實際複利效益 － 利用excel中的IRR函數式
【去識別化與時效性警語】
引用之保險規劃以當時現有之商品去識別化後顯示，僅提供做為相對
，不針對特定保險商品推介，許多同類型保險商品皆可收類似之效果
，
且效力僅效發表當時不擔保未來有一樣之內容。
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